Welche Steuerabzüge sind in der Schweiz möglich?

Die wichtigsten Steuerabzüge in der Schweiz: Berufskosten (Fahrt, Verpflegung, max. CHF 2'800 Bund), Säule 3a (max. CHF 7'258 mit BVG / CHF 36'288 ohne BVG), Versicherungsprämien (Pauschale CHF 1'700 ledig / CHF 3'500 verheiratet), Schuldzinsen, Weiterbildungskosten (max. CHF 12'000), Kinderbetreuung (max. CHF 25'500), Spenden (max. 20% des Einkommens).

Wie viel kann ich maximal in die Säule 3a einzahlen?

Im Jahr 2026 beträgt der maximale Säule-3a-Abzug für Angestellte (mit Pensionskasse) CHF 7'258 pro Jahr. Selbständigerwerbende ohne Pensionskasse können bis zu 20% des Nettoeinkommens, maximal CHF 36'288, einzahlen und abziehen.

Sind Krankenkassenprämien in der Schweiz steuerlich abzugsfähig?

Bei der direkten Bundessteuer sind Krankenkassenprämien nicht direkt abzugsfähig. Stattdessen gibt es eine Versicherungspauschale: CHF 1'700 für Einzelpersonen und CHF 3'500 für Ehepaare (plus CHF 700 pro Kind). Bei der Kantonssteuer gelten teils höhere Abzüge.

Kann ich Weiterbildungskosten von den Steuern abziehen?

Ja, berufsorientierte Weiterbildungskosten sind bis CHF 12'000 pro Jahr bei der direkten Bundessteuer abzugsfähig. Dazu gehören Kursgebühren, Fachliteratur, Prüfungsgebühren und Reisekosten zur Weiterbildung. Die Weiterbildung muss der Verbesserung der beruflichen Fähigkeiten dienen.

Steuerabzüge Rechner Schweiz

Berechnen Sie alle möglichen Steuerabzüge für Ihre Schweizer Steuererklärung: Berufskosten, Säule 3a, Versicherungen, Weiterbildung und mehr.

Steuerbares Bruttoeinkommen (CHF)?

CHF

Zivilstand

Berufskosten (CHF)?

CHF

Fahrtkosten, Verpflegung, Weiterbildung. Bundessteuer max. CHF 2'800.

Schuldzinsen (CHF)?

CHF

Zinsen auf Privatkredite, Hypotheken (Wert abzüglich Vermögenserträge).

Versicherungsprämien (CHF)?

CHF

Krankenkasse, Leben, Unfall. Bund: Pauschale CHF 1'700 (ledig) / CHF 3'500 (verheiratet).

Säule 3a Einzahlung (CHF)?

CHF

Angestellte max. CHF 7'258 / Selbständige max. CHF 36'288 (2026).

Weiterbildungskosten (CHF)?

CHF

Bundessteuer: max. CHF 12'000 für berufsorientierte Weiterbildung.

Drittbetreuungskosten Kinder (CHF)?

CHF

Bundessteuer: max. CHF 25'500 pro Kind in Fremdbetreuung (Kita, Hort).

Spenden an gemeinnützige Org. (CHF)?

CHF

Abziehbar bis 20% des Nettoeinkommens (Bundessteuer).

BruttoeinkommenCHF 80'000

Berufskosten− CHF 2'800

Schuldzinsen− CHF 0

Versicherungsprämien?− CHF 1'700

Säule 3a− CHF 7'258

Weiterbildungskosten− CHF 0

Kinderbetreuungskosten− CHF 0

Spenden?− CHF 0

Total Abzüge− CHF 11'758

Steuerbares Einkommen (Bund)CHF 68'242

Einkommensreduktion?CHF 11'758

So nutzen Sie den Steuerabzüge Rechner

Geben Sie Ihr steuerbares Bruttoeinkommen und alle möglichen Abzüge ein. Der Rechner zeigt Ihnen, wie sich Ihr steuerbares Einkommen (direkte Bundessteuer) durch maximale Nutzung aller Abzüge reduziert.

Beachten Sie: Die kantonalen Steuern kennen teilweise andere Grenzen und Pauschalen. Dieser Rechner berechnet primär die direkten Bundessteuer-Abzüge.

Wichtigste Steuerabzüge 2026

Säule 3a: CHF 7258 (Angestellte) / CHF 36288 (Selbständige ohne BVG) — Der effektivste Abzug mit sofortigem Steuereffekt
Berufskosten: Max. CHF 2800 Bund — Fahrkosten, Verpflegung, auswärtiges Wohnen
Versicherungsprämien: Pauschale CHF 1700 (ledig) / CHF 3500 (verheiratet)
Weiterbildung: Bis CHF 12000 für berufliche Weiterbildung
Kinderbetreuung: Bis CHF 25500 pro Kind (externe Betreuung)
Spenden: Bis 20% des Nettoeinkommens an gemeinnützige Organisationen

Beispielrechnung

Angestellte Person, ledig, CHF 80000 Einkommen:

Bruttoeinkommen: CHF 80000
− Berufskosten (Pauschale): CHF 2800
− Versicherungspauschale: CHF 1700
− Säule 3a (max.): CHF 7258
− Weiterbildung: CHF 1500
= Steuerbares Einkommen (Bund): CHF 66742

Steuerersparnis: ca. CHF 1500–2500 je nach Kanton

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Berufskosten (max. CHF 2800), Säule 3a (max. CHF 7258 / CHF 36288), Versicherungspauschale (CHF 1700/3500), Schuldzinsen, Weiterbildung (max. CHF 12000), Kinderbetreuung (max. CHF 25500), Spenden (max. 20% Einkommen).

Je nach Kanton und Einkommensstufe sparen Sie mit der maximalen Säule-3a-Einzahlung (CHF 7258) zwischen CHF 1500 und CHF 3000 pro Jahr an Einkommens- und Gemeindesteuern. In hohen Steuerregionen (Genf, Basel) sogar mehr.

Nur wenn kein geeigneter Arbeitsplatz beim Arbeitgeber zur Verfügung steht und das Homeoffice regelmässig und notwendig genutzt wird. Die ESTV hat spezifische Anforderungen. In der Regel ist der Fahrkostenabzug zum Büro dann gekürzt.

Ja — bei der direkten Bundessteuer bis CHF 3000 für tatsächliche Fahrkosten (öV-Abonnement oder Auto). Kantonale Steuern kennen teils keine Limits. Auto: Nur anrechenbar wenn öV nicht zumutbar oder nicht vorhanden.

Steuerabzüge Rechner Schweiz

So nutzen Sie den Steuerabzüge Rechner

Wichtigste Steuerabzüge 2026

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Häufig gestellte Fragen (FAQ)

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