Selbständigkeit Rechner Schweiz

Berechnen Sie Ihr Nettoeinkommen als Selbständiger in der Schweiz. AHV (10%), freiwilliges BVG, Säule 3a und Nettoeinkommen vor Steuern — auf einen Blick.

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Miete, Material, Fahrzeug, Werkzeuge, Marketing, IT, Büromaterial usw.
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Selbständige können freiwillig einer Pensionskasse beitreten. Steuerlich abzugsfähig.
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Selbständige ohne BVG: max. CHF 36'288 / Jahr (2026). Mit BVG: max. CHF 7'258.
BruttoumsatzCHF 120'000
Betriebskosten− CHF 30'000
Reingewinn (Erwerbseinkommen)?Steuerbares Einkommen als Ausgangsgrösse für AHV und Einkommenssteuer.CHF 90'000
Gewinnmarge75,0 %
AHV/IV/EO Selbständige (10%)?AHV-Beitrag für Selbständigerwerbende 2026. Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil zusammen (kein AG).− CHF 9'000
BVG (freiwillig)− CHF 6'354
Säule 3a?Max. CHF 7'258 (mit BVG).− CHF 7'258
Total Vorsorge & Sozialabgaben?AHV + freiwilliges BVG + Säule 3a.− CHF 22'612
Sozialabgaben-Quote25,1 %
Nettoeinkommen (vor Steuern)?Verbleibendes Einkommen nach Betriebskosten, AHV und Vorsorge. Noch Einkommenssteuer abziehen.CHF 67'388
MWST-Pflicht?MWST-Anmeldung bei der ESTV bei Überschreiten der CHF 100'000-Grenze.Ab CHF 100'000 Umsatz: Obligatorisch
Empfehlung?Verwenden Sie den Steuerrechner für die kantonale Einkommenssteuer.Einkommenssteuer separat berechnen (je nach Kanton 15–40%)

Selbständigkeit in der Schweiz — Sozialversicherungen

Als Selbständigerwerbender in der Schweiz sind Sie für Ihre Sozialversicherungen selbst verantwortlich. Das sind die wichtigsten Abgaben:

  • AHV/IV/EO: 10% auf den Reingewinn — obligatorisch. Umfasst Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil zusammen.
  • ALV: Selbständige sind nicht ALV-versichert — kein Anspruch auf Arbeitslosengeld, aber auch keine Beiträge.
  • BVG (Pensionskasse): Freiwillig. Empfohlen für Altersvorsorge.
  • UVG (Unfallversicherung): Freiwillig für Selbständige (SUVA oder private Versicherung).
  • Krankentaggeld: Keine gesetzliche Pflicht, aber sehr wichtig.

AHV-Berechnung für Selbständige

AHV-Beitrag = Reingewinn × 10%
(bei Einkommen über CHF 17400)

Beispiel — Umsatz CHF 120000, Betriebskosten CHF 30000:
Reingewinn: CHF 90000
AHV: CHF 90000 × 10% = CHF 9000/Jahr
Monatliche Vorauszahlung: CHF 750

Merke: AHV-Beiträge müssen vierteljährlich vorauszahlt werden!

Vorsorge optimieren als Selbständiger

Selbständige haben besondere Vorsorge-Möglichkeiten:

  • Säule 3a (erhöht): Ohne BVG bis CHF 36288/Jahr einzahlbar (20% des Nettoeinkommens, 2026). Vollständig steuerlich abzugsfähig.
  • Freiwilliges BVG: Schutz bei Invalidität und Tod, Altersrente. Höhere Beiträge als Angestellte möglich. Steuerlich abzugsfähig.
  • Kombination: BVG + Säule 3a (dann max. CHF 7258 für 3a).

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

10% auf den Reingewinn (AHV/IV/EO zusammen, 2026). Bei sehr tiefem Einkommen unter CHF 17400 gelten Sonderregelungen (reduzierte Sätze).

Ja, freiwillig. Entweder bei der Verbands-Pensionskasse oder einer freien BVG-Einrichtung. Steuerlich abzugsfähig. Sehr empfehlenswert für die Altersvorsorge.

Ab CHF 100000 Jahresumsatz obligatorisch. Unter CHF 100000 freiwillig. MWST-Anmeldung bei der ESTV. Normalsatz 8.1%.

Kein gesetzlicher Anspruch auf Krankentaggeld. Eine private Krankentaggeldversicherung ist dringend empfohlen. Ohne Versicherung: kein Einkommen bei Krankheit. Prämie ca. CHF 100–300/Monat je nach Absicherung.

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