Wie hoch sind die AHV-Beiträge für Selbständige in der Schweiz?

Selbständigerwerbende zahlen 2026 einen AHV/IV/EO-Beitrag von 10% auf ihren Reingewinn (nach Betriebskosten, vor Steuern). Der Beitrag deckt sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitgeberanteil. Bei sehr tiefem Einkommen (unter CHF 17'400) gelten reduzierte Sätze, mindestens aber CHF 514/Jahr.

Können Selbständige freiwillig in eine Pensionskasse einzahlen?

Ja, Selbständige können freiwillig einer Pensionskasse (BVG) beitreten — entweder der Pensionskasse ihres Verbandes oder einer freien Einrichtung. Die Einzahlungen sind steuerlich abzugsfähig. Wer keine BVG hat, kann bis zu 20% des Nettoerwerbseinkommens (max. CHF 36'288 in 2026) in die Säule 3a einzahlen.

Ab wann bin ich in der Schweiz selbständig erwerbend?

Selbständig erwerbend ist, wer eine Erwerbstätigkeit auf eigene Rechnung und Gefahr ausübt, kein typisches Arbeitsverhältnis mit einem Arbeitgeber hat, unternehmerisches Risiko trägt und mehrere Auftraggeber hat. Die AHV-Ausgleichskasse entscheidet über den Status. Arbeit für nur einen Auftraggeber kann als Scheinselbständigkeit gewertet werden.

Muss ich als Selbständiger MWST abrechnen?

Ja, wenn Ihr Jahresumsatz CHF 100'000 übersteigt. Sie müssen sich bei der ESTV anmelden und MWST auf Ihre Leistungen erheben (8.1% Normalsatz). Unter CHF 100'000 sind Sie befreit, können sich aber freiwillig registrieren lassen — dies lohnt sich, wenn Sie viel Vorsteuer haben.

Selbständigkeit Rechner Schweiz

Berechnen Sie Ihr Nettoeinkommen als Selbständiger in der Schweiz. AHV (10%), freiwilliges BVG, Säule 3a und Nettoeinkommen vor Steuern — auf einen Blick.

Von der Redaktion darlehenrechner.ch · Aktualisiert: 16. April 2026

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Bruttoumsatz / Jahr (CHF)?

CHF

Betriebskosten / Jahr (CHF)?

CHF

Miete, Material, Fahrzeug, Werkzeuge, Marketing, IT, Büromaterial usw.

BVG freiwillige Einzahlung (CHF)?

CHF

Selbständige können freiwillig einer Pensionskasse beitreten. Steuerlich abzugsfähig.

Säule 3a Einzahlung (CHF)?

CHF

Selbständige ohne BVG: max. CHF 36'288 / Jahr (2026). Mit BVG: max. CHF 7'258.

Altersgruppe?

BruttoumsatzCHF 120'000

Betriebskosten− CHF 30'000

Reingewinn (Erwerbseinkommen)?CHF 90'000

Gewinnmarge75,0 %

AHV/IV/EO Selbständige (10%)?− CHF 9'000

BVG (freiwillig)− CHF 6'354

Säule 3a?− CHF 7'258

Total Vorsorge & Sozialabgaben?− CHF 22'612

Sozialabgaben-Quote25,1 %

Nettoeinkommen (vor Steuern)?CHF 67'388

MWST-Pflicht?Ab CHF 100'000 Umsatz: Obligatorisch

Empfehlung?Einkommenssteuer separat berechnen (je nach Kanton 15–40%)

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Bruttolohn Angestellt (CHF)

CHF

Umsatz Selbständig (CHF)

CHF

Betriebskosten Selbständig (CHF)

CHF

Angestellt — BruttolohnCHF 120'000

Angestellt — Netto (vor Steuern)CHF 102'780

Selbständig — UmsatzCHF 160'000

Selbständig — ReingewinnCHF 120'000

Selbständig — Netto nach AHVCHF 108'000

Angestellt

AHV AN (6.25%)CHF 7'500

ALV AN (1.1%)CHF 1'320

BVG ca. (7%)CHF 8'400

Sozialabgaben TotalCHF 17'220

Netto vor SteuernCHF 102'780

Selbständig

BetriebskostenCHF 40'000

ReingewinnCHF 120'000

AHV/IV/EO (10%)CHF 12'000

Sozialabgaben TotalCHF 12'000

Netto vor SteuernCHF 108'000

Achtung: Selbständige müssen zudem BVG (freiwillig), Säule 3a und Einkommenssteuer einplanen. Der Arbeitgeber-Anteil der Sozialabgaben (ca. 12–15%) beim Angestellten ist nicht sichtbar — aber real.

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Jahresumsatz (CHF)

CHF

Betriebskosten (CHF)

CHF

Wachstum p.a. (%)

Steuersatz (%)

BVG/Monat (CHF)

CHF

Säule 3a/Jahr (CHF)

CHF

5-Jahres-Projektion (8% Wachstum p.a.)

Jahr	Umsatz	Kosten	Reingewinn	AHV	BVG+3a	Steuern	Netto
1	CHF 120'000	CHF 21'000	CHF 99'000	CHF 9'900	CHF 13'258	CHF 18'961	CHF 56'882
2	CHF 129'600	CHF 22'680	CHF 106'920	CHF 10'692	CHF 13'258	CHF 20'743	CHF 62'228
3	CHF 139'968	CHF 24'494	CHF 115'474	CHF 11'547	CHF 13'258	CHF 22'667	CHF 68'001
4	CHF 151'165	CHF 26'454	CHF 124'711	CHF 12'471	CHF 13'258	CHF 24'746	CHF 74'237
5	CHF 163'259	CHF 28'570	CHF 134'688	CHF 13'469	CHF 13'258	CHF 26'990	CHF 80'971

Selbständigkeit in der Schweiz — Sozialversicherungen

Als Selbständigerwerbender in der Schweiz sind Sie für Ihre Sozialversicherungen selbst verantwortlich. Das sind die wichtigsten Abgaben:

AHV/IV/EO: 10% auf den Reingewinn — obligatorisch. Umfasst Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil zusammen.
ALV: Selbständige sind nicht ALV-versichert — kein Anspruch auf Arbeitslosengeld, aber auch keine Beiträge.
BVG (Pensionskasse): Freiwillig. Empfohlen für Altersvorsorge.
UVG (Unfallversicherung): Freiwillig für Selbständige (SUVA oder private Versicherung).
Krankentaggeld: Keine gesetzliche Pflicht, aber sehr wichtig.

AHV-Berechnung für Selbständige

AHV-Beitrag = Reingewinn × 10%
(bei Einkommen über CHF 17400)

Beispiel — Umsatz CHF 120000, Betriebskosten CHF 30000:
Reingewinn: CHF 90000
AHV: CHF 90000 × 10% = CHF 9000/Jahr
Monatliche Vorauszahlung: CHF 750

Merke: AHV-Beiträge müssen vierteljährlich vorauszahlt werden!

Vorsorge optimieren als Selbständiger

Selbständige haben besondere Vorsorge-Möglichkeiten:

Säule 3a (erhöht): Ohne BVG bis CHF 36288/Jahr einzahlbar (20% des Nettoeinkommens, 2026). Vollständig steuerlich abzugsfähig.
Freiwilliges BVG: Schutz bei Invalidität und Tod, Altersrente. Höhere Beiträge als Angestellte möglich. Steuerlich abzugsfähig.
Kombination: BVG + Säule 3a (dann max. CHF 7258 für 3a).

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

10% auf den Reingewinn (AHV/IV/EO zusammen, 2026). Bei sehr tiefem Einkommen unter CHF 17400 gelten Sonderregelungen (reduzierte Sätze).

Ja, freiwillig. Entweder bei der Verbands-Pensionskasse oder einer freien BVG-Einrichtung. Steuerlich abzugsfähig. Sehr empfehlenswert für die Altersvorsorge.

Ab CHF 100000 Jahresumsatz obligatorisch. Unter CHF 100000 freiwillig. MWST-Anmeldung bei der ESTV. Normalsatz 8.1%.

Kein gesetzlicher Anspruch auf Krankentaggeld. Eine private Krankentaggeldversicherung ist dringend empfohlen. Ohne Versicherung: kein Einkommen bei Krankheit. Prämie ca. CHF 100–300/Monat je nach Absicherung.

Datenquellen: Eidg. Steuerverwaltung (ESTV), Bundesamt für Wohnungswesen (BWO), Bundesamt für Statistik (BFS), Schweizerische Nationalbank (SNB), Bundesamt für Sozialversicherungen (BSV). Stand: April 2026. Alle Angaben ohne Gewähr — Haftungsausschluss.