Reisekostenrechner Schweiz
Berechnen Sie Schweizer Geschäftsspesen nach offiziellen ESTV-Ansätzen. Kilometergeld CHF 0.76/km, Verpflegungspauschalen CHF 30–60, Übernachtung CHF 140 — Inlandreise, Auslandreise und Jahresübersicht.
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Jahres-Reisekostenübersicht
Kostenverteilung:
ESTV-Taggelder Ausland + Jahresbudget-Tracker
Auslandsreise-Kalkulation
Inlandspesen-Referenz
ESTV-Taggelder Ausland 2026 (Auszug)
| Land | Verpflegung/Tag | Unterkunft/Nacht | Tagespauschale |
|---|---|---|---|
| Deutschland | CHF 24 | CHF 85 | CHF 109 |
| Österreich | CHF 26 | CHF 90 | CHF 116 |
| Frankreich | CHF 30 | CHF 110 | CHF 140 |
| Italien | CHF 28 | CHF 95 | CHF 123 |
| Spanien | CHF 26 | CHF 90 | CHF 116 |
| Vereinigtes Königreich | CHF 45 | CHF 160 | CHF 205 |
| USA | CHF 55 | CHF 180 | CHF 235 |
| China | CHF 35 | CHF 120 | CHF 155 |
| Japan | CHF 50 | CHF 150 | CHF 200 |
| Schweiz (Inland) | CHF 35 | CHF 170 | CHF 205 |
Quelle: ESTV Merkblatt N9. Werte sind Richtwerte; massgeblich ist das vom Arbeitgeber genehmigte Spesenreglement.
Jahresbudget-Tracker 2026
| Monat | Budget (CHF) | Ist (CHF) | Differenz |
|---|---|---|---|
| Jan | +CHF 187 | ||
| Feb | CHF-53 | ||
| Mär | CHF-223 | ||
| Apr | +CHF 127 | ||
| Mai | +CHF 287 | ||
| Jun | +CHF 667 | ||
| Jul | +CHF 667 | ||
| Aug | +CHF 667 | ||
| Sep | +CHF 667 | ||
| Okt | +CHF 667 | ||
| Nov | +CHF 667 | ||
| Dez | +CHF 667 | ||
| Total | CHF 8'004 | CHF 3'010 | +CHF 4'994 |
So verwenden Sie den Reisekostenrechner
Der Rechner hat drei Tabs für alle Reiseszenarien:
- Inlandreise: Einzelne Dienstreise im Inland — Kilometergeld, ÖV, Verpflegung, Übernachtung
- Auslandreise: Dienstreise ins Ausland — Flug, Übernachtung nach Region, Verpflegung
- Jahresübersicht: Hochrechnung aller Dienstreisen pro Jahr — für Budget und Steuerplanung
Alle Ansätze entsprechen den aktuellen ESTV-Richtlinien 2026 und sind steuerlich anerkannt.
Schweizer Spesenansätze 2026 (ESTV)
| Spesenart | Ansatz (ESTV) | Bemerkung |
|---|---|---|
| Kilometergeld PKW | CHF 0.76/km | TCS-Ansatz, steuerlich anerkannt |
| Kilometergeld Motorrad | CHF 0.46/km | — |
| Verpflegung Halbtag | CHF 30 | Eine Hauptmahlzeit auswärts |
| Verpflegung Ganztag | CHF 60 | Alle Mahlzeiten auswärts |
| Übernachtung Inland | CHF 140/Nacht | Inkl. Frühstück |
| Übernachtung Europa | ~CHF 200/Nacht | Oder effektive Kosten |
| Übernachtung Übersee | ~CHF 250/Nacht | Oder effektive Kosten |
Rechenbeispiel: Dienstreise Zürich – Bern
Distanz: ca. 120 km × 2 = 240 km
Spesenabrechnung:
Kilometergeld: 240 km × CHF 0.76 = CHF 182.40
Verpflegung (Ganztag): CHF 60.00
Übernachtung (1 Nacht): CHF 140.00
Parkierung: CHF 20.00
Total Spesen: CHF 402.40
Steuerkonformer Vergütungsbetrag — weder Arbeitgeber noch Arbeitnehmer zahlen darauf Steuern.
Steuerliche Behandlung von Spesen
- Effektive Spesen: Immer mit Belegen abzurechnen (Quittung, Hotelrechnung)
- Pauschalen: Möglich bei genehmigtem Spesenreglement oder nach ESTV-Ansätzen
- Privatanteile: Privat veranlasste Kosten (z.B. Verlängerung Wochenende) müssen herausgerechnet werden
- Ausland-Spesen: Fremdwährungsbelege zum Tageskurs umrechnen; Belege immer aufbewahren
Häufige Fragen zum Reisekostenrechner Schweiz
Das steuerlich anerkannte Kilometergeld beträgt 2026 CHF 0.76 pro Kilometer für Personenwagen (TCS-Ansatz). Für Motorräder gilt CHF 0.46/km. Dieser Betrag kann vom Arbeitgeber steuerfrei vergütet werden und deckt alle Fahrzeugkosten (Benzin, Abnutzung, Versicherung).
ESTV-Verpflegungspauschalen 2026: Halbtag (eine Hauptmahlzeit auswärts) CHF 30, Ganztag (alle Mahlzeiten auswärts) CHF 60. Diese können ohne Einzelbelege vergütet werden, sofern der Arbeitnehmer tatsächlich auswärts essen muss.
Die ESTV-Übernachtungspauschale Inland beträgt CHF 140 pro Nacht (inkl. Frühstück). Im Ausland variiert sie je nach Region. Alternativ können effektive Hotelkosten mit Rechnung abgerechnet werden. Die Pauschalen setzen voraus, dass eine Übernachtung aus beruflichen Gründen nötig ist.
Ja. Effektive Spesen und Spesenpauschalen nach ESTV-Ansätzen sind beim Arbeitgeber als Geschäftsaufwand vollständig steuerlich absetzbar. Beim Arbeitnehmer sind sie nicht als Einkommen zu versteuern. Ein genehmigtes Spesenreglement schafft Rechtssicherheit.
Ein Spesenreglement ist eine interne Richtlinie, die Spesensätze und Abläufe festlegt. Es kann bei der kantonalen Steuerbehörde genehmigt werden. Mit einem genehmigten Reglement können Spesen vereinfacht (ohne Einzelbelege) abgerechnet werden. Unternehmen mit regelmässigen Reisen ab 5+ Mitarbeitenden sollten eines einführen.