Factoring-Rechner Schweiz
Factoring-Kosten für Schweizer KMU berechnen: Factoringgebühr, Vorfinanzierungszins, Delkredere — Vergleich mit Kontokorrentkredit und Break-Even-Analyse. Anbieter: A.B.S., advanon.
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So verwenden Sie den Factoring-Rechner
Der Rechner analysiert Factoring aus drei Perspektiven: Kostenberechnung, Vergleich mit dem Kontokorrent und eine strategische Gesamtanalyse inklusive Break-Even.
- Tab "Kosten berechnen": Geben Sie Jahresumsatz, Debitorenlaufzeit, Factoringgebühr und Zinssatz ein. Der Rechner zeigt sofort verfügbare Liquidität und Gesamtkosten.
- Tab "Vergleich KK": Vergleichen Sie Factoring-Kosten mit Ihrem bestehenden Kontokorrentrahmen. Zeigt, ob Factoring günstiger oder teurer ist.
- Tab "Gesamtanalyse": Berechnet den Break-Even-DSO — ab welcher Debitorenlaufzeit sich Factoring finanziell lohnt — unter Berücksichtigung der Opportunitätskosten des gebundenen Kapitals.
Factoring-Kostenformel
Ø Debitoren-Bestand:
Debitoren = Jahresumsatz × (Debitorenlaufzeit / 365)
Factoringgebühr p.a.:
Gebühr = Jahresumsatz × Factoringgebühr %
Vorfinanzierungskosten p.a.:
Zins = Debitoren × Vorschussquote × Zinssatz
Gesamtkosten p.a.:
Total = Gebühr + Zins (+ Delkredere-Aufschlag)
Break-Even-DSO:
DSO* = (Factoring % / Kapitalkosten %) × 365 Tage
Rechenbeispiel: Thurgauer Industriezulieferer
Ausgangslage:
- Jahresumsatz: CHF 2400000
- Debitorenlaufzeit: 52 Tage (Kunden zahlen spät)
- Factoringgebühr: 0.7% + Delkredere 0.2%
- Vorfinanzierungszins: 4.5% p.a., Vorschuss 90%
Ergebnis:
- Ø Debitoren-Bestand: CHF 342740
- Sofort verfügbare Liquidität: CHF 308466 (90%)
- Factoringgebühr (inkl. Delkredere): CHF 21600/Jahr
- Vorfinanzierungskosten: CHF 13881/Jahr
- Gesamtkosten: CHF 35481/Jahr (1.48% vom Umsatz)
- Kontokorrent-Alternative (CHF 100000 @ 6%): CHF 4200/Jahr — aber nur CHF 70000 Liquidität
- Fazit: Bei 52 Tagen DSO lohnt sich Factoring wegen der deutlich höheren Liquiditätsbereitstellung.
Factoring im Schweizer KMU-Markt
Der Schweizer Factoring-Markt wächst jährlich um ca. 5–8%. Besonders im Bau, Personalverleih, Maschinen- und Anlagenbau sowie im Exportgeschäft ist Factoring etabliert. Die MWST auf Factoring-Dienstleistungen ist als Vorsteuer abzugsfähig für MwSt-pflichtige Unternehmen.
Digitales Factoring: advanon und Plattformen
advanon (Zürich) ermöglicht Rechnungsverkauf ab CHF 2000 — ohne lange Vertragsverhandlungen. Gebühren: 0.9–2.5% pro Rechnung, Auszahlung innerhalb von 24–48 Stunden. Ideal für KMU mit sporadischem Liquiditätsbedarf (selektives Factoring).
Bilanzkosmetik: Factoring und Eigenkapitalquote
Beim echten Factoring werden Forderungen vollständig aus der Bilanz ausgebucht. Dies verbessert die Eigenkapitalquote und den Liquiditätsgrad — relevant für Bankratings und Kreditvergabe. Unechtes Factoring erscheint als Darlehen in der Bilanz.
Häufige Fragen zum Factoring
Beim Factoring verkauft ein Unternehmen offene Forderungen an einen Factor. Dieser zahlt sofort 80–95% aus. Schweizer Anbieter: A.B.S. Factoring, advanon, Credaris. Beim echten Factoring übernimmt der Factor auch das Ausfallrisiko (Delkredere).
Factoring-Kosten: Gebühr 0.1–1.5% des Umsatzes + Vorfinanzierungszins 3–6% p.a. + Delkredere 0.1–0.3% (bei echtem Factoring). Gesamtkosten typisch 1–3% des faktorisierten Umsatzes p.a.
Echtes Factoring: Factor übernimmt Ausfallrisiko, Forderung wird definitiv verkauft. Unechtes Factoring: Ausfallrisiko bleibt beim Verkäufer, Forderung muss bei Ausfall zurückgekauft werden. Echtes Factoring ist teurer, bietet aber vollständigen Schutz.
Factoring lohnt sich bei Debitorenlaufzeiten über 30–35 Tagen, ausgeschöpftem Kontokorrent, schnellem Wachstum (Factoring skaliert automatisch) und wenn Ausfallschutz gewünscht ist. Nachteil: Höhere Kosten als Kontokorrent bei bereits guter Liquidität.
A.B.S. Factoring AG (St. Gallen) — Full-Service-Factoring. advanon AG (Zürich) — digital, ab CHF 2000. Credaris — Bau und Handwerk. Mindestvolumen klassische Anbieter: CHF 500000–1000000 Jahresumsatz. advanon auch für kleinere Beträge.